Не выгружается декларация по ндс. Часто задаваемые вопросы по представлению декларации по ндс. Не найдено вложение «NO_NDS.xх_хххх_хххх_ ххххххххххххххххххх_хххххххх _хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml», указанное в основном файле

Перед формированием Декларации по налогу на добавленную стоимость (НДС) в 2015 году необходимо учесть следующее:

Декларация по НДС принимается только в электронном виде

Приказом ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@ утверждена новая форма налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, порядок ее заполнения, а также форматы представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронной форме.

Установлено, что по форме и форматам, утвержденным настоящим приказом, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость представляется начиная с налогового периода 2015 года.

Декларацию на бумажном носителе могут сдавать (таб. 1):

Неплательщики НДС, выполняющие обязанности налоговых агентов, например, организации на УСН, арендующие государственное имущество.

Организации, подающие уточненную декларацию за периоды до 4-го квартала 2014 года, при условии, что первичная декларация была подана также в бумажном виде.

В новую декларацию по НДС (разделы 1-7) включены новые дополнительные разделы:

раздел 8 - сведения из книги покупок и дополнительных листов к ней в полном объеме (п. 5.1 ст. 174 НК РФ);

раздел 9 - сведения из книги продаж и дополнительных листов к ней в полном объеме (п. 5.1 ст. 174 НК РФ);

разделы 10, 11 - сведения из журнала учёта (п. 5.1 ст. 174 НК РФ);

раздел 12. - сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в п. 5 ст. 173 НК РФ.

Вам надо самим решить, какие дополнительные разделы Вы сдаёте вместе с Налоговой декларацией. В этом Вам поможет следующая таблица (таб. 2):

Таблица 2 Разделы Декларации по НДС, подлежащие сдаче организациями в 2015 году.

Организации	Декларация раздел 1-7	Раздел 8, 9	Раздел 10, 11	Радел 12	Журнал с/ф
Налогоплательщики НДС
Налоговые агенты
Лица из п.5 статьи 173 НК (неплательщики НДС, которые выставляли с/ф с НДС)
Налогоплательщики НДС (при этом посредники), экспедиторы, застройщики
Неплательщики НДС, но посредники, экспедиторы, застройщики
Неплательщики НДС (УСН, при аренде гос.имущества)
Неплательщики НДС остальные (УСН, ЕНВД)

Переходим к последовательности действий в программе Инфо-Бухгалтер 8.8

1. Убедимся, что включена Прямая выгрузка на МН. Для этого в меню

МН\Настройки раздела\Общие настройки\Прямая выгрузка на МН

поставьте значение ДА (рис. 1).

2. Теперь из раздела бланков 3. Счета,СФ...ничего рассчитывать и выгружать не надо (Книги, Доп.листы, Журнал)

Вы всё делаете в разделе бланков 7. Бухгалтерская и налоговая отчетность

3. В каждом нужном Вам разделе Декларации, начиная с раздела 8 (Б ланк 3.01 (9а) ), для выгрузки раздела Вы настраиваетепараметры расчёта, аналогично настройке по F4 в бланках Книги продаж, Книги покупок и Журнала учёта счетов-фактур. Для это Вы нажимаете на кнопку Параметры расчёта . Откроется окно настройки Раздел 8: Параметры расчёта (рис. 2).

4. Теперь Вы настраиваетепараметры выгрузки, нажав на кнопку Параметры выгрузки .

Обратите внимание!

В первой декларации 2015 года (за 1-й квартал) доп. листы не выгружаются. Они могут присутствовать только в уточнённой декларации.

Поэтому мы отключим выгрузку Доп. листов для 1-го квартала 2015 года.

Для этого Вам надо снять галочку в окне МН: параметры выгрузки раздела 8 с поля Дополн. листы кн. покупок или продаж (рис.3).

Внимание!

Значение поля Номер корректировки в разделе должно совпадать с Номером корректировки в Титульном листе.

При подаче первой Декларации не заполняются оба поля Признак актуальности...

Они заполняются в дальнейшем, когда подаётся корректировка Декларации (рис. 3).

5. Если Вам нужна печатная форма Декларации, отмечаете галочкой поле Формировать печатную форму.

Заметим, что формирование печатной формы Декларации при большом количестве счетов-фактур (более 500) может занять значительное время, хотя сам расчёт разделов Декларации проходит быстро.

Важно! (добавлено к расчёту за 2 квартал 2015 года) Рядом с полем Формировать печатную форму появилась возможность выбора типа печатной формы (рис. 3а).

Нажимая в этом поле на треугольник справа Вы выбираете следующие значения (рис 3б):

Декларации - выбор печатной формы самой декларации;

Книги покупок (продаж) и доп.листов - вывод счетов-фактур, отражённых в декларации в виде Книг покупок (продаж) и дополнительных листов;

Книги покупок (продаж) - вывод счетов-фактур, отражённых в декларации в виде Книг покупок (продаж);

Дополнительных листов - вывод счетов-фактур, отражённых в декларации в виде дополнительных листов.

6. Затем нажимаете кнопку F9 на клавиатуре или иконкуПересчёт в верхней части экрана (под строкой меню).

7. На экране появляются данные раздела, сформированные в таблицу.

Их можно просмотреть, и при необходимости изменять дату счета-фактуры, код операции, код валюты, ИНН, КПП, итоговые данные, а также можно удалять записи из таблицы.

И, если был выбран тип печатной формы, на экране будет выведена соответствующая форма.

Первичное редактирование данных, как и раньше, происходит в разделе бланков 3. Счета, счета-фактуры, накладные, прайс-лист в бланке ХХХ. Редактор книги покупок/продаж, журнала учета выставленных/полученных счетов-фактур .

8. Затем выгружаете раздел на магнитный носитель, нажав на кнопку Выгрузка на МН.

Появится окно Выберите папку для выгрузки Выбрать (рис. 4).

9. Программа предложит проверить выгруженный файл Тестером (официальной программой ИФНС).

10. Повторно выполните пункты 1-9 для каждого, нужного Вам раздела Декларации по НДС (таб. 2).

11. Расчёт и выгрузка самой Декларации (разделы 1-7) Вам уже должна быть знакома.

В бланке 3.01 (9д) Расчёт заполняете поля Налоговый период, Отчётный год, Вариант расчёта и Активный ш аблон , затем рассчитываете по F9 и сохраняете данные расчёта на МН, нажав на кнопку Выгрузка на МН (рис. 5) .

12. В бланке 3.01 (9е) Титульный лист проверяете список разделов Декларации для заполнения и выгрузки, нажав на кнопку Настройку выгрузки разделов.

Это необходимо для окончательного формирования Налоговой декларации на добавленную стоимость (рис. 6).

Внимание: разделы 8.1 и 9.1 (доп.листы) в первой Декларации 2015 года не заполняются и не сдаются, поэтому они должны быть отмечены значением НЕТ . Такого же эффекта можно добиться, нажав кнопку Параметры выгрузки в бланках 3.01 (9а) и 9б, разделы 8 и 9 (рис. 2).

В связи с тем, что у большинства организаций операции облагаются НДС по ставке 18 %, в нашем примере разделы 4, 5, 6 для ставки 0 % отключены - установлено значение НЕТ (рис. 6).

13. Данные разделов 4, 5 и 6 Декларации заполняются нажатием на кнопки Данные раздела… , имеющиеся в разделах 4, 5, 6 (рис. 7).

14. Нажимаете на кнопку Выгрузк а на МН (рис. 6).Появится окно Выберите папку для выгрузки . Выделяете левой кнопкой мыши нужную папку и нажимаете кнопку Выбрать (рис. 4).

Замечание:

При заполнении и выгрузке налоговой декларации по НДС в 2015 году можно провести аналогию с бухгалтерской отчетностью. Выгружается основной файл Баланса, а вместе с ним дополнительные файлы. Теперь так же обстоит дело с НДС - выгружается основной файл Декларации и к нему будут прилагаться выгруженные файлы разделов 8-12.

В основной файл Декларации будет заноситься информация о выгрузке разделов 8-12 и именах соответствующих файлов.

Вот пример того, как будут в основном файле представлены дополнительные разделы (Рис.8):

Как видно, в названиях файлов выгруженных разделов присутствуют номера разделов, например, NO_NDS8..., NO_NDS9…, и т.д.

Под этими именами эти разделы поименованы в конце основного файла Декларации (Раздел 1-7). А в папке выгрузки, таком образом,.будет в нашем случае 6 файлов: одна Декларация (разделы 1-7) и разделы 8, 9, 10, 11, 12 в зависимости от настройки Титульного листа (рис. 8).

Желаем Вам успеха в заполнении и выгрузке налоговой декларации по НДС 2015 года!

• 555 просмотров

Налог на добавленную стоимость (далее – НДС, налог) один из ключевых налогов в налоговой системе Российской Федерации. Отсюда и повышенное внимание контролирующих органов к начислению, своевременной уплате и перечислению ее в бюджет. В недалеком будущем планируется увеличение ее ставки с нынешних 18% до 20%. Налоговые органы в режиме онлайн отслеживают взаиморасчеты контрагентов по налогу и, в случае наличия расхождений, направляют запросы налогоплательщикам. Излишне отмечать, что такого рода запросы вызывают дополнительные вопросы и внимание руководства компаний к бухгалтерской службе. Далее мы приведем пошаговую инструкцию, как заполнить декларацию по НДС правильно и своевременно представлять ее, без необходимости составления корректировочной декларации.

Счет-фактуры

Залог успеха при составлении отчетности по НДС – это правильное составление счетов-фактур как выданных, так и полученных от поставщиков, а также их своевременное и корректное отражение в системе 1С.

Предположим, что мы в июле текущего года приобрели у ООО «Водник» краску «Радуга» в количестве 500 штук по цене 200 рублей. НДС по данной операции составил 18 000,0 рублей. Поставщик вовремя выставил счет-фактуру.

Рис.1

Внизу документа мы отражаем получение счета-фактуры той же датой.

Важно (!) помнить, для того чтобы поставить НДС к возмещению, необходимо выполнение условия, установленного статьей 172 Налогового кодекса РФ (Часть вторая), предусматривающего обязательное принятие к учету приобретенных товаров (работ, услуг). В противном случае у налоговых органов есть право отказать в возмещении «входного» НДС.

Рис.2

Книга покупок и продаж

Прежде чем сформировать декларацию по НДС, надо убедиться, что наши операции нашли свое отражение в Книге покупок и Книге продаж. Оба этих документа находятся в разделе «Отчеты» – «НДС».

Рис.3

Установив период 3 квартал 2018 года, нажимаем кнопку «Сформировать».

Рис.4

В книге покупок отражена операция по приобретению товара, НДС отражен в размере 118,0 тыс. рублей.

Аналогично формируем Книгу продаж.

Рис.5

НДС при продаже в размере 20 593,22 рубля также отражен в книге продаж.

Кроме того необходимо провести экспресс-проверку ведения учета, позволяющую оперативно отследить наличие некорректных операций в системе, препятствующих правильному заполнению декларации по НДС.

Данная операция доступна в меню «Отчеты» – «Анализ учета» – «Экспресс проверка».

Рис.6

Устанавливаем период и нажимаем «Выполнить проверку».

Рис.7

Так как программа не обнаружила ошибок, смело приступаем к формированию декларации.

Налоговая декларация

Переходим в меню «Отчеты» – «Регламентированные отчеты».

Рис.8

В открывшемся окне нажимаем на кнопку «Создать», из представленного списка отчетов выбираем «Декларация по НДС».

Рис.9

Устанавливаем интересующий нас период – 3 квартал 2018 года, и нажимаем кнопку «Создать».

Рис.10

Возникает стандартное окно установленной формы декларации, в котором нажимаем кнопку «Заполнить».

Рис.11

Декларация состоит из титульного листа и 12 разделов. Остановимся подробнее на каждом из них.

Формируется исходя из первоначальных данных, внесенных в систему. Это наименование организации, направляющей декларацию, ОКВЭД, периода отчета и код налогового органа, в который представляется декларация.

Рис.12

Раздел 1 декларации называется «Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (возмещению из бюджета) по данным налогоплательщика».

Рис.13.

В верхней строке автоматом устанавливается ОКТМО, а также актуальный код бюджетной классификации по налогу. Результатом нашей деятельности в 3 квартале 2018 года стала уплата НДС в бюджет в размере 2 593 рубля (20 593 - 18 000,0).

Заполняется налоговыми агентами, представляющими декларацию за иное лицо. Так как мы не имеем Контрактов (или Договоров с контрагентами, по которым выступаем налоговыми агентами по НДС) – данный раздел не заполняем.

Рис.14

Посвящен операциям, облагаемым налогом. В нем нашли отражение налоговая база по налогу, а также сумма НДС, начисленная с реализации, к уплате в бюджет (20 593 рубля).

Рис.15

В нижней части данного раздела определена общая сумма к уплате в бюджет, а также сумма налога, предъявленная налогоплательщиком к вычету из бюджета.

Рис.16

А также конечный результат деятельности компании по НДС, в нашем примере – уплата в бюджет суммы в размере 2 593 рубля.

Рис.17

Раздел 7 заполняется при наличии операций, предусмотренных статьей 149 Налогового кодекса РФ (Часть вторая) и содержит сведения по товарам (работам, услугам) не облагаемым налогом.

Разделы 8 и 9 отражают сведения из книги покупок и продаж соответственно.

Рис.18

Рис.19

Разделы 10 и 11 отражают сведения по счетам-фактурам выданным и полученным в рамках реализации договоров комиссии и агентских договоров в интересах другого лица.

Раздел 12 заполняется в случаях, предусмотренных в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса РФ (Часть вторая).

После осуществления визуального контроля документа необходимо проверить контрольные соотношения документа, что осуществляется автоматом при нажатии кнопки «Проверка» – «Проверить контрольные соотношения».

Рис.20

Программа не обнаружила ошибок.

Однако при большом количестве операций ошибки неизбежны, поэтому необходимо помнить об основных контрольных соотношениях при формировании деклараций. Так, строки 040 и 050 Раздела 1 должны соответствовать строкам 200 и 210 Раздела 3 соответственно. В свою очередь Раздел 3 формируется из книги покупок и продаж (разделы 8 и 9 декларации).

Рис.21

Программа сформирует файл, который в последующем загружается в программу отправки электронной отчетности и направляется в контролирующий орган.

Декларацию также можно отправить из 1С, воспользовавшись кнопкой «Отправить».

Рис.22

Для этого к вашей системе должна быть подключена программа «1С-Отчетность».

Важно! После сдачи декларации налоговики, в случае возникновения вопросов по ней, имеют право запросить соответствующие пояснения к декларации, которые с начала 2017 года налогоплательщик предоставляет только в электронном виде.

Нередки случаи, когда после сдачи отчетности возникает необходимость ее уточнения. Например, обнаружился счет-фактура на реализацию товара вовремя не оформленный в системе. Предположим, что мы реализовали в рассматриваемый период еще и телевизоры «Philips» в количестве 10 штук по цене 40,0 тыс. рублей, НДС составил 61 016,95 рублей.

Рис.23

В книге продаж появилась соответствующая строка.

Рис.25

В Разделе 1 отражены изменения. Если в первоначальной декларации мы отразили сумму НДС к уплате в бюджет в размере 2 593 рубля, то в уточненной мы увеличиваем сумму НДС до 63 610,0 руб.

Рис.26

Изменения также коснулись и раздела 3.

Рис.27

Рис.28

Раздел 9 дополнен строкой, отражающей реализацию телевизоров на сумму НДС 61,0 тыс. рублей.

Рис.29

Уточнения в декларацию вносятся в соответствии с требованиями статьи 81 Налогового кодекса РФ (Часть первая). При этом важно помнить, когда по уточненной декларации сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет, увеличилась по сравнению с первоначальной декларацией, необходимо принять все меры по своевременности перечисления налога в бюджет, тем самым снижая риск выставления пени по налогу.

Добрый день, уважаемые читатели блога 1c-bgu.ru. На днях через форму обратной связи пришло мне письмо следующего содержания — » Здравствуйте. Формируем декларацию по НДС за первый квартал 2015 года. Декларация не выгружается, выходит сообщение об ошибках, при этом навигация по ошибкам эти ошибки не показывает. Конфигурация — Бухгалтерия государственного учреждения 1.0, релиз конфигурации 1.0.33.4, релиз платформы 8.3.5.1119. Проверка ИНН/КПП выдает ошибки, некоторые из них нам непонятны (например, много контрагентов по которым написано что отсутствуют в базе ФНС, однако данные контрагентов все правильные), количество ошибок более 1900. Наш программист сказал, что онлайн-проверка контрагентов через сайт ФНС пока работает в тестовом режиме, а декларация возможно не выгружается из-за ошибок 1С и нужно ждать очередного обновления. Пожалуйста, помогите нам выгрузить декларацию»

Действительно, на сегодняшний день проверка контрагентов с помощью сервиса ФНС работает в тестовом режиме. Заинтересовавшись проблемой выгрузки декларации, я взял чистую базу, забил несколько «левых» контрагентов с «липовыми» ИНН и КПП, сформировал декларацию и она успешно выгрузилась.

Далее, методом «научного тыка» выяснил, что декларация не выгружается (и при этом навигация по ошибкам не выдает сути самой ошибки) если в разделах 8, приложение к разделу 8, раздел 9, приложение к разделу 9 есть счета-фактуры, в которых контрагенты:

— Имеют тип организация, но ИНН менее 10 символов длиной, либо же не заполнен КПП или КПП не 9 символов

— Имеют тип «Физическое лицо», но ИНН меньше 12 символов

— Имеют тип «Физическое лицо», однако почему-то у контрагента заполнено КПП

С первыми двумя случаями вроде все понятно — открываем контрагента и исправляем ИНН или КПП на правильные значения. В третьем же случае, открыв контрагента мы видим что вроде бы все в порядке — ИНН 12 символов и нет никакого КПП. Однако если временно поменять тип контрагента на организацию — сразу видим что кпп все-таки заполнен. Все дело в том, что при смене типа контрагента реквизит КПП стает невидимым, однако не очищается. Скорее всего когда-то при создании контрагента ему по ошибке присвоили тип организация, забили КПП, потом сменили тип на физическое лицо, но КПП не очистили. Если у вас сложилась подобная ситуация, то в данном случае нужно просто временно сменить тип контрагента, очистить КПП и снова поменять контрагента на физическое лицо.

Конечно, если за отчетный период счетов-фактур не много, то найти таких контрагентов будет несложно. Однако, когда документов несколько тысяч, возникает проблема.

Для удобства я написал небольшой отчет, который выводит список таких «проблемных» документов. Отчет можно скачать по этой ссылке. Пользоваться отчетом очень просто. Открыв при помощи команды Файл — Открыть вводим дату начальную и дату конечную и нажимаем «Сформировать». Выйдет список счетов-фактур с вышеописанными проблемами. Можно также сохранить отчет в информационной базе. Как это сделать описано в статье «Добавление внешнего отчета/обработки в 1С 8 «.

Все что вам нужно сделать — это исправить контрагентов в сформированном списке.

Напоминаю вам, что вы так-же можете отправить мне свой вопрос через форму обратной связи и я обязательно постараюсь на него ответить в ближайшее время. И не забываем, что подписавшись на обновления блога вы всегда будете первыми узнавать о выходе новых статей.

Добрый день!
у нас ни одна из описанных выше ситуаций не актуальна, но тем не менее контрагент ИП (заведенный изначально как физ.лицо) отсутствует в базе ФНС, хотя по данным с сайта ФНС контрагент действующий и ранее не был выделен красным цветом. это появилось, видимо, после обновления. Отчет по НДС отправить не можем!

Здравствуйте. Не видя ситуации сказать конечно сложно, но думаю что дело не в том, что "контрагент отсутствует в базе ФНС". Сервис проверки ФНС пока работает в тестовом режиме и при выгрузке декларации по НДС проверка на наличие контрагента в базе не производится. А при проверке контрагентов это единственная ошибка или есть еще другие контрагенты с ошибками? Ну и хотелось бы узнать конфигурацию и релизы.

Здравствуйте. У нас ситуация следующая. Проверка контрагентов по данным ФНС пройдена успешно, но при выгрузке "Ошибок1 и Выгрузка прервана" при этом окно навигации пустое, не указано какая ошибка. Платформа 8.2.19.130 релиз 1.0.32.7 1С БГУ

Здравствуйте. Для начала все же рекомендую обновиться на последний релиз. После релиза 1.0.32.7 вышло уже несколько релизов и почти в каждом было что-нибудь исправлено в декларации по НДС. Текущий релиз 1.0.33.7. Перед обновлением потребуется обновить платформу до версии 8.3. Если после обновления будут ошибки, пишите, будем дальше разбираться

После импорта/выгрузки/отправки книги/журналы отображаются пустыми

До выгрузки в бухгалтерской программе проверьте поле «Признак актуальности ранее представленных сведений» (строка 001). Если проставлена цифра «1», данные не выгрузятся. Данный код используется при предоставлении корректировки, если данные в этом конкретном разделе корректировать не нужно и предоставлять его повторно не требуется.

Нарушена структура XML-файла. Файл NO_NDS.xх_хххх_хххх
_ххххххххххххххххххх_
хххххххх_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml не может быть обработан

Попробуйте открыть файл при помощи браузера Internet Explorer без использования «Онлайн-Спринтера»: дважды кликните по сохраненному в папке файлу. Если он пустой или содержит список дат, повторите выгрузку из бухгалтерской программы: структура файла повреждена. Если сообщение остается, обратитесь к поставщику вашей бухгалтерской программы, чтобы настроить корректную выгрузку.

Примечание. Проверьте, пожалуйста, номера счетов-фактур. Символы > < ” & ’ недопустимы.

Произошла ошибка приложения. Пожалуйста, обратитесь в службу поддержки

Если данное сообщение возникает при попытке просмотреть импортированные разделы сведений, попробуйте открыть файл при помощи браузера Internet Explorer без использования «Онлайн-Спринтера»: дважды кликните по сохраненному в папке файлу. Если он пустой или содержит список дат, повторите выгрузку из бухгалтерской программы: структура файла повреждена. Если сообщение остается, обратитесь к поставщику вашей бухгалтерской программы, чтобы настроить корректную выгрузку.

Примечание. Проверьте, пожалуйста, номера счетов-фактур. Символы > < ” & ’ недопустимы.

Несоответствие комплектности

Не найдено вложение «NO_NDS.xх_хххх_хххх_
ххххххххххххххххххх_хххххххх
_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml», указанное в основном файле.

Как это сделать:

Элемент «ПризнНалХХ» не может принимать значение 0 при выполнении любого из следующих условий: «Заполнено приложение 1 к разделу ХХ…»

Загрузите файлы сведений (книги покупок/продаж, журналы счетов-фактур).

Как это сделать:

Идентификатор файла *** не соответствует идентификатору файла основного документа

Проверьте соответствие ИНН/КПП и кода ИФНС в именах файлов - основного (разделы 1–7) и дополнительных (8–12).

Структура (маска) имени файла должна быть следующая:

• NO_NDS_aaaa_bbbb_
  ccccccccccddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - основной файл декларации (разделы 1–7).
• NO_NDS.8_aaaa_bbbb_
  ccccccccccddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - книга покупок (раздел 8).
• NO_NDS.81_aaaa_bbbb_
  ccccccccccddddddddd_
• NO_NDS.9_aaaa_bbbb_
  ccccccccccddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - книга продаж (раздел 9)
• NO_NDS.91_aaaa_bbbb_
  ccccccccccddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - сведения из дополнительных листов книги продаж (раздел 9.1)
• NO_NDS.10_aaaa_bbbb_
  ccccccccccddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - журнал выставленных счетов-фактур (раздел 10)
• NO_NDS.11_aaaa_bbbb_
  ccccccccccddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - журнал полученных счетов-фактур (раздел 11)
• NO_NDS.12_aaaa_bbbb_
  ccccccccccddddddddd_
  eeeeffgg_хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх.xml - сведения по счёт-фактурам, выставленным неплательщиками НДС (раздел 12), где:
  • aaaa - код транзитной ИФНС (для всех, кроме крупнейших налогоплательщиков, коды транзитной и конечной ИФНС совпадают)
  • bbbb - код конечной ИФНС (для всех, кроме крупнейших налогоплательщиков коды транзитной и конечной ИФНС совпадают)
  • cccccccccc - ИНН
  • ddddddddd - КПП (если налогоплательщик - индивидуальный предприниматель, вместо ИНН/КПП - 12-символьный ИНН)
  • eeeeffgg - дата, например, 27 апреля 2015г. отображается как 20150427
  • хххххххх-хххх-хххх-хххх-хххххххххххх - уникальный идентификатор файла

Несоответствия в разделах 1–7

При значении кода по месту нахождения (учёта) (титульный лист) равном 231 код по ОКТМО (раздел 1, код строки 010) может быть не указан и обязателен при других значениях кода по месту нахождения (учёта).

При значении кода по месту нахождения (учёта) (титульный лист) равном 231 код бюджетной классификации (раздел 1, код строки 020) может быть не указан и обязателен при других значениях кода по месту нахождения (учёта).

При заполнении ОКТМО (раздел 1, код строки 010) должна быть указана одна из следующих сумм:

1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет в соответствии с пунктом 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации (раздел 1, код строки 030);
2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет в соответствии с пунктом 1 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации (раздел 1, код строки 040);
3. Сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета в соответствии с пунктом 2 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации (раздел 1, код строки 050).

При отсутствии ОКТМО (раздел 1, код строки 010) суммы не указываются.

Необходимо заполнить раздел 1 декларации по НДС. Если реквизиты в настройках заполнены, откройте раздел 1 для редактирования и нажмите «Сохранить» - раздел будет заполнен автоматически.

Примечание. Раздел 1 нужно обязательно заполнить, даже если декларация «нулевая».

Код налогового периода (титульный лист) может принимать значения от 01 до 12 только при значении кода по месту нахождения (учёта) равном 250

Если код местонахождения отличен от 250, проверьте поле «Налоговый период (код)» на титульном листе. Возможные значения: «21 | I квартал», «22 | II квартал», «23 | III квартал», «24 | IV квартал» (при реорганизации/ликвидации - отдельный список кодов). В уже загруженной декларации изменить период невозможно: нужно внести исправления в бухгалтерской программе и выгрузить файл повторно.

При значении суммы налога, подлежащей уплате в бюджет в соответствии с пунктом 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации больше 0 должен присутствовать и иметь значение элемент «ПризнНал12»

Если строка 030 раздела 1 заполнена, нужно обязательно сформировать раздел 12. Если вы не предоставляете раздел 12, очистите строку 030 в разделе 1.

При отсутствии суммы, на которую корректируется налоговая база при уменьшении цены реализованных товаров (работ, услуг) (раздел 4, код строки 110) должна быть указана сумма, на которую корректируется налоговая база при увеличении цены реализованных товаров (работ, услуг) (раздел 4, код строки 100).

При отсутствии суммы, на которую корректируется налоговая база при увеличении цены реализованных товаров (работ, услуг) (раздел 4, код строки 100) должна быть указана сумма, на которую корректируется налоговая база при уменьшении цены реализованных товаров (работ, услуг) (раздел 4, код строки 110)

В разделе 4 очистите строки 060 и 090.

Примечание. Эти строки нужно обязательно заполнять для печатной формы, в соответствии с Приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@ .

При отсутствии суммы, на которую корректируется налоговая база при уменьшении цены реализованных товаров (работ, услуг) (раздел 6, код строки 140) должна быть указана сумма, на которую корректируется налоговая база при увеличении цены реализованных товаров (работ, услуг) (раздел 6, код строки 120).

При отсутствии суммы, на которую корректируется налоговая база при увеличении цены реализованных товаров (работ, услуг) (раздел 6, код строки 120) должна быть указана сумма, на которую корректируется налоговая база при уменьшении цены реализованных товаров (работ, услуг) (раздел 6, код строки 140)

В разделе 6 очистите строки 070 и 110.

Файл не соответствует схеме. Элемент: «Сведения о налогоплательщике - продавце (юридическом лице)» параметр «Раздел 2, строка 030. ИНН налогоплательщика - продавца» имеет некорректное значение «0000000000». Параметр должен содержать 10 символов. Идентификационный номер налогоплательщика - организации.

В разделе 2 проверьте строку 030: если налогоплательщик-продавец не имеет ИНН, оставьте строку пустой, не заполняя её нулями. Если налогоплательщик-продавец является индивидуальным предпринимателем, проставьте соответствующую отметку в поле «Тип налогоплательщика-продавца».

При значении кода операции (раздел 2, код строки 070) равном 1011712 или 1011703 должны быть указаны сведения о налогоплательщике - продавце (раздел 2, код строки 020 и 030). При значении кода операции (раздел 2, код строки 070) равном 1011703 должен быть указан ИНН налогоплательщика - продавца (раздел 2, код строки 030)

В разделе 2 заполните сведения о налогоплательщике-продавце: строки 020 (наименование) и 030 (ИНН). Сведения нужно обязательно заполнить при кодах операции 1011703 и 1011712.

Несоответствия в разделах 8–12 (ИНН/КПП)

При заполнении кода вида операции (раздел xx, код строки 010) значением из перечня: 01, 02, 03, 04, 05, 07, 08, 09, 10, 11, 12, 13 должны быть указаны ИНН/КПП … (раздел xx, код строки xxx)

В указанном счете-фактуре проверьте строку с данными о контрагенте. Если организация/индивидуальный предприниматель не имеет ИНН/КПП, оставьте строку пустой. Не указывать ИНН/КПП можно только при определённых кодах вида операции (строка 010). Список кодов, использовавшихся до 1 июля 2016 года, можно просмотреть в и . С 1 июля 2016 года используются коды, указанные в .

Файл не соответствует схеме. Элемент: «Сведения об организации - …» параметр «Раздел х, строка ххх. ИНН организации» имеет некорректное значение "0000000000". Параметр должен содержать 10 символов. Идентификационный номер налогоплательщика - организации

В указанном счете-фактуре проверьте строку с данными о контрагенте. Если организация/индивидуальный предприниматель не имеет ИНН, оставьте строку пустой. Не указывать ИНН/КПП можно только при определённых кодах вида операции (строка 010). Список кодов, использовавшихся до 1 июля 2016 г., можно просмотреть в Приказе ФНС РФ от 14.02.2012 № ММВ-7-3/83@ и Письме ФНС России от 22.01.2015 № ГД-4-3/794@ Приказе ФНС России от 14.03.2016 № ММВ-7-3/136@ .

Файл не соответствует схеме. Элемент: «Сведения об организации - …». Отсутствует параметр «Раздел х, строка ххх. КПП». Код причины постановки на учёт (КПП) - 5 и 6 знаки от 0–9 и A–Z

В указанном счёте-фактуре проверьте строку с данными о контрагенте. Если организация/индивидуальный предприниматель не имеет ИНН, оставьте строку пустой. Не указывать ИНН/КПП можно только при определённых кодах вида операции (строка 010). Список кодов, использовавшихся до 1 июля 2016 г., можно просмотреть в Приказе ФНС РФ от 14.02.2012 № ММВ-7-3/83@ и Письме ФНС России от 22.01.2015 № ГД-4-3/794@ . С 1 июля 2016 г. используются коды, указанные в Приказе ФНС России от 14.03.2016 № ММВ-7-3/136@ .

Если сообщение выдается при проверке счета-фактуры от контрагента-индивидуального предпринимателя (ИНН указан, 12 символов), в соответствующей строке установите переключатель на «ФЛ | Физическое лицо».

Несоответствия в разделах 8–12 (прочее)

Файл не соответствует схеме. Элемент: «Сведения по строке из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период» параметр «Раздел х, строка ххх. Номер таможенной декларации» имеет некорректное значение «…». Параметр может содержать до 1000 символов.

Если общее количество символов номеров таможенных деклараций для конкретного счёта-фактуры превышает 1000, ФНС рекомендует заполнять только первые 1000 символов. Претензий к налогоплательщику в этом случае не будет.

Файл не соответствует схеме. Элемент: «Состав и структура документа». Отсутствует параметр «Номер корректировки»

Такое сообщение появляется, если документ некорректно выгружен из бухгалтерской программы. Откройте документ для редактирования и нажмите «Сохранить», «Проверить». Если отчет корректировочный, заполните поля «Номер корректировки» и «Признак актуальности ранее представленных сведений».

Примечание. При признаке актуальности «1» раздел отправится пустым.

Сумма налога по счёту-фактуре (раздел хх, код строки ххх) заполняется только в случае, если не заполнен номер корректировочного счёта-фактуры (раздел хх, код строки ххх)

Данное сообщение возникает при ставке НДС 0 %. В строке «В том числе сумма НДС по счёту-фактуре, в руб. и коп.» проставьте значение «0» (без кавычек).

При заполнении кода валюты по ОКВ значением отличным от 643 (раздел хх, код строки ххх) должна быть указана стоимость продаж по счёту-фактуре, разница стоимости по корректировочному счёту-фактуре (включая налог), в валюте счёта-фактуры (раздел хх, код строки ххх).

Необходимо заполнить строку «Стоимость продаж по счёту-фактуре, разница стоимости по корректировочному счёту-фактуре (включая налог) в валюте счёта-фактуры» (в разделе 8 - строка 170; в разделе 9 - строка 150). Если валюта, указанная в счёте-фактуре, рубли, проверьте код валюты по ОКВ. Нужно указать значение «643».

Признак актуальности ранее представленных сведений (раздел xx, код строки 001) не заполняется при подаче первичного документа, то есть при номере корректировки равном 0.

При значении признака актуальности ранее представленных сведений (раздел xx, код строки 001) равном 1 сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истёкший налоговый период не заполняются.

При значении признака актуальности ранее представленных сведений (раздел xx, код строки 001) равном 0 сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истёкший налоговый период обязательны для заполнения.

Откройте загруженный раздел для редактирования и измените значение в поле «Признак актуальности ранее представленных сведений (001)» на «0 | сведения неактуальны», если декларация первичная. Если она корректировочная, проставьте номер корректировки и заполните поле «Признак актуальности ранее представленных сведений (001)» следующим образом: значение «0 | сведения неактуальны» нужно выбрать, если вы вносите изменения в раздел; значение «1 | сведения актуальны» - если вы не вносите изменения в раздел и ранее представленные сведения во всем разделе верны (в этом случае данный раздел корректировки отправляется пустым).

Признак актуальности ранее представленных сведений (раздел xx, код строки 001) не заполняется при подаче первичного документа, то есть при номере корректировки равном 0

Такое сообщение появляется, если документ некорректно выгружен из бухгалтерской программы. Откройте документ для редактирования и нажмите «Сохранить», «Проверить».